Garantir une dette : gage et nantissement
Le gage et le nantissement sont des techniques de garantie d'une dette. C'est-à-dire que, si le débiteur ne paie pas la dette à temps, le créancier utilisera la garantie qui lui a été donnée pour obtenir paiement. Pour cela, il peut soit conserver la propriété du bien qui est donné en garantie, soit le vendre. La garantie est donc un moyen d'assurer au créancier qu'il sera payé. Le type de bien qui a été donné en garantie va déterminer si la garantie est un gage ou un nantissement.
Gage
Le professionnel qui a une dette (appelé le débiteur) donne au créancier une garantie qu'elle sera payée. Cette garantie s'applique sur un bien nécessaire à son activité (équipement professionnel, fonds de commerce, fonds artisanal ou stock, par exemple).
Si, à l'échéance de la dette, le débiteur n'a pas payé le créancier, ce dernier peut saisir le tribunal pour les 2 raisons suivantes :
Demander la vente forcée du bien donné en garantie (vente judiciaire)
Se faire attribuer la propriété (attribution judiciaire)
À savoir
l'échéance de la dette correspond au moment où le débiteur devra payer le créancier.
Le créancier qui a une garantie est privilégié : la garantie lui donne la priorité sur les autres créanciers pour obtenir le paiement de la dette lors d'une procédure collective.
Le gage peut être accordé à n'importe quel créancier ou tiers.
En revanche, pour le gage portant sur des stocks, le créancier ne peut être qu'un établissement de crédit ou une société de financement. De plus, le créancier doit avoir accordé un crédit à une entreprise ou à un particulier dans l'exercice de son activité professionnelle.
Pour le gage, seul un bien meuble corporel ou un ensemble de biens meubles corporels peut être donné en garantie.
La garantie peut porter sur un bien existant (créance présente) ou sur un bien qui n'existe pas encore, mais qui doit être déterminable (créance future).
Le bien futur peut concerner une chose fongible (par exemple, une quantité de blé ou de carburant).
Il peut être vendu par le débiteur s'il le remplace par une chose de même nature en quantité équivalente avant l'échéance de la dette.
Le débiteur ne peut mettre en gage que des biens qui lui appartiennent.
Par exemple, il peut s'agir de matériels informatiques ou d'équipements professionnels. Il peut être de toute nature.
Le gage peut être de 2 types :
Le gage avec dépossession correspond au gage pour lequel le bien donné en garantie est remis et conservé par le créancier.
Le gage sans dépossession correspond au gage pour lequel le débiteur conserve le bien et son usage. Dans ce second cas, le créancier pourra quand même mettre en œuvre le gage pour obtenir le paiement de la dette.
Les gages sans dépossession sont publiés sur un registre tenu par les greffiers des tribunaux de commerce. Vous pouvez consulter la liste des gages enregistrées sur le site d'Infogreffe.
À savoir
les biens immobiliers (locaux professionnels par exemple) ne peuvent pas être mis en gage, mais peuvent être hypothéqués.
Gage des stocks
Une entreprise qui a demandé un prêt professionnel auprès d'un établissement de crédit ou d'une société de financement peut accorder une garantie sur ses stocks. Il s'agit du gage des stocks.
Les stocks suivants peuvent être donnés en gage, sauf ceux soumis à une clause de réserve de propriété :
Matières premières et approvisionnements
Produits intermédiaires, résiduels ou finis
Marchandises appartenant au débiteur
Ils doivent être estimés à leur valeur en argent à la date du dernier inventaire.
À savoir
une clause de réserve de propriété permet au vendeur d'un bien d'en rester propriétaire jusqu'au paiement complet. L'acheteur en a l'utilisation mais pas la propriété, il ne peut donc pas donner le bien en gage.
Le gage des stocks peut lui aussi être de 2 types : sans ou avec dépossession.
Gage des stocks sans dépossession
Le débiteur reste responsable de la conservation des stocks en quantité et en qualité. Il doit respecter les conditions suivantes :
Si l'état des stocks fait apparaître une diminution d'au moins 10 % de leur valeur, le créancier, après l'envoi d'une mise en demeure, peut exiger une des actions suivantes :
Si l'état des stock fait apparaître une diminution d'au moins 20 % de leur valeur, le créancier, après l'envoi d'une mise en demeure, peut exiger le remboursement total de la créance. Elle est considérée comme étant arrivée à échéance.
Gage des stocks avec dépossession
Les stocks gagés sont retenus dans un magasin dédié ou chez un entrepositaire.
Les stocks doivent rester entièrement gagés jusqu'au remboursement de la créance garantie. Ce n'est pas le cas si le débiteur et le créancier ont prévu que l'étendue du gage diminue au fur et à mesure, proportionnellement au paiement de la créance.
Le gage est levé en cas de remboursement anticipé de la dette.
Selon le type de gage, une convention écrite peut être obligatoire.
Lorsque le débiteur ne conserve pas le bien gagé, le créancier a 2 solutions :
Il peut invoquer la déchéance du terme (concrètement, le créancier exige le paiement de la somme due)
Il peut demander un complément de gage, c'est-à-dire augmenter la garantie de la créance que permet le gage
Gage
La convention écrite n'est pas obligatoire.
Si le débiteur et le créancier décident de la faire, elle doit contenir les informations suivantes :
Gage des stocks
Cette convention est obligatoire et elle doit contenir les informations suivantes :
Si ces informations ne sont pas présentes sur la convention, le gage peut être considéré invalide.
La gage qui a été conclu doit être opposable aux tiers.
L'opposabilité aux tiers est faite de manière différente selon le type de gage.
Gage avec dépossession
La dépossession du bien mis en gage suffit pour que l'opposabilité soit faite.
Gage sans dépossession
Le créancier doit inscrire le gage sur le registre spécial du greffe du tribunal de commerce dont le débiteur dépend.
Il pourra s'agir du tribunal de commerce dans lequel le débiteur est immatriculé ou, s'il n'est pas soumis à l'obligation d'immatriculation, de l'endroit ou est situé son siège ou son domicile.
Cette inscription va permettre la publicité du gage et le rendre opposable aux tiers.
Le créancier doit adresser l'un des originaux de l'acte constitutif de la sûreté (ou une expédition si l'acte est établi sous forme authentique). Et il doit remplir en 2 exemplaires un bordereau d'inscription.
Le bordereau doit comporter les éléments suivants :
Lorsqu'un même bien fait l'objet de plusieurs gages, le rang des créanciers est déterminé par leur ordre d'inscription.
Gage de stocks
Gage de stocks avec dépossession
La dépossession du bien mis en gage suffit pour que l'opposabilité soit faite.
Gage de stocks sans dépossession
Le créancier doit inscrire le gage sur le registre spécial du greffe du tribunal de commerce dont le débiteur dépend.
Il pourra s'agir du tribunal de commerce dans lequel le débiteur est immatriculé ou, s'il n'est pas soumis à l'obligation d'immatriculation, de l'endroit ou est situé son siège ou son domicile.
Cette inscription va permettre la publicité du gage et le rendre opposable aux tiers.
Le créancier doit adresser l'un des originaux de l'acte constitutif de la sûreté (ou une expédition si l'acte est établi sous forme authentique). Et il doit remplir en 2 exemplaires un bordereau d'inscription.
Le bordereau doit comporter les éléments suivants :
L'inscription initiale est valable 5 ans et peut être renouvelée.
En cas de non-renouvellement, le greffier procède à sa radiation d'office.
Pour toute modification ou renouvellement d'une inscription, le débiteur ou le créancier doit s'adresser au greffe du tribunal de commerce auprès duquel l'inscription du gage a été faite.
Où s'informer ?
Greffe du tribunal de commerce
Greffe du tribunal de commerce (Site internet)La modification fait l'objet d'une publication en marge de l'inscription initiale.
Modification d'un gage sans dépossession
Le bordereau d'inscription modificative est à établir en 2 exemplaires.
Modification d'un gage de stock
Le bordereau d'inscription modificative est à établir en 2 exemplaires.
Si la modification implique un tribunal autre que celui dans lequel le gage de stocks est inscrit, le débiteur doit faire reporter l'inscription modifiée sur le registre de ce tribunal. Il doit cependant justifier que le créancier a été informé par ce changement par lettre recommandée avec demande d'avis de réception.
Le report entraîne la radiation du registre initial.
Renouvellement d'un gage sans dépossession (personne physique)
Renouvellement d'un gage sans dépossession (personne morale)
Le greffe procède à la radiation du gage dans l'une des situations suivantes :
Le débiteur a payé sa dette au créancier
Le débiteur ou le créancier n'a pas procédé au renouvellement de l'inscription initiale
La radiation peut être à l'initiative du créancier ou du débiteur de l'une des manières suivantes :
Sur accord des parties
Au moyen d'un acte donnant mainlevée de l'inscription
La radiation peut aussi intervenir en application d'une décision rendue par un tribunal contre laquelle aucun appel ou recours n'est possible.
La radiation est faite au moyen d'une mention apposée par le greffier en marge de l'inscription. Le greffier doit délivrer à celui qui en fait la demande, à ses frais, un certificat de radiation.
À noter
en cas de remboursement anticipé de la créance, le débiteur n'est pas obligé de verser les intérêts restant à courir. Si le créancier refuse l'offre du débiteur, celui-ci peut consigner la somme offerte pour se libérer de sa dette.
Gage sans dépossession
Gage de stocks
Gage sans dépossession
Gage de stocks
Nantissement
Le professionnel qui a une dette (appelé le débiteur) donne au créancier une garantie qu'elle sera payée. Cette garantie s'applique sur un bien nécessaire à son activité (équipement professionnel, fonds de commerce, fonds artisanal ou stock, par exemple).
Si, à l'échéance de la dette, le débiteur n'a pas payé le créancier, ce dernier peut saisir le tribunal pour les 2 raisons suivantes :
Demander la vente forcée du bien donné en garantie (vente judiciaire)
Se faire attribuer la propriété (attribution judiciaire)
À savoir
l'échéance de la dette correspond au moment où le débiteur devra payer le créancier.
Le créancier qui a une garantie est privilégié : la garantie lui donne la priorité sur les autres créanciers pour obtenir le paiement de la dette lors d'une procédure collective.
Le nantissement peut être accordé à n'importe quel créancier ou tiers.
Le nantissement concerne la mise en bien garantie d'un bien meuble incorporel ou d'un ensemble de biens meubles incorporels.
Il peut d'agir d'une créance, d'une part sociale, d'une part de société civile, d'un fonds de commerce ou d'un fonds artisanal par exemple.
Il peut être de 2 types :
Nantissement judiciaire
Nantissement conventionnel
Les éléments rattachés d'un fonds artisanal ou de commerce peuvent être compris dans le nantissement du fonds : enseigne, nom professionnel, droit au bail, clientèle, mobilier, outillage et matériel professionnel par exemple.
Le nantissement de parts de société civile n'est pas possible dans le cadre de la société civile professionnelle (SCP) d'une profession libérale.
Lorsqu'il s'agit d'un nantissement de créance, ce nantissement peut être fait pour un temps déterminée. Il est aussi possible qu'il ne porte que sur une partie de la créance sauf si celle-ci est indivisible. La nantissement s'étend aux accessoires de la créance sauf si le débiteur et le créancier en décident autrement.
Lorsqu'il s'agit d'un nantissement de compte, la créance nantie correspond au solde du créditeur, provisoire ou définitif au moment de la réalisation de l'acte de nantissement. Cela est sous réserve de la régularisation des opérations en cours.
Le nantissement doit être conclu par écrit. Ce contrat doit désigner les créances garanties et les créances nanties.
Si elles sont futures, le contrat doit les désigner individuellement ou permettre de le faire. Il peut indiquer les éléments suivants :
Débiteur
Lieu de paiement
Montant
Échéance
Nantissement de l'outillage et du matériel d'équipement
L'inscription au greffe du tribunal de commerce doit être faite dans un délai de 15 jours maximum après la signature de la convention de nantissement. La convention elle-même doit être conclue au plus tard 2 mois après la livraison du matériel et de l'outillage.
L'inscription doit être prise auprès du greffe de l'un des tribunaux suivants selon le statut du débiteur :
Le créancier doit remettre au greffe les pièces suivantes :
L'inscription initiale est valable 5 ans et peut être renouvelée (2 fois).
Les formalités pour le renouvellement sont les même que pour l'inscription, mais le créancier doit préciser dans les 2 bordereaux qu'il dépose qu'il s'agit d'une renouvellement. Il doit être identique à la première inscription.
Nantissement de parts sociales
L'inscription de parts sociales doit être faite auprès du greffier du tribunal de commerce du lieu d'immatriculation de la société dont les parts sont nanties.
Le créancier doit adresse au greffe du tribunal de commerce les documents suivants :
L'inscription est valable pour une durée de 5 ans et peut être renouvelée.
Pour demander le renouvellement de son nantissement, le créancier doit envoyer le document suivant au greffe du tribunal de commerce du lieu d'immatriculation de la société dont les parts sont nanties :
Nantissement de parts de société civile
Le nantissement de parts de société civile n'est pas possible pour les professionnels libéraux agissant dans le cadre de sociétés civiles professionnelles.
Le nantissement doit être inscrit par le créancier auprès du greffe du tribunal de commerce du lieu d'immatriculation de la société.
Le créancier doit remettre au greffe les documents suivants :
Le nantissement de parts de société civile n'a pas de date de fin de validité et n'a pas besoin d'être renouvelé.
Nantissement judiciaire
Le nantissement judiciaire de fonds de commerce et de parts de sociétés doit être inscrit ou publié par le greffe du tribunal de commerce.
L'inscription du nantissement judiciaire est provisoire, elle doit être prise dans un délai de 3 mois à compter de la date de l'ordonnance qui accorde l'autorisation. Si aucune autorisation n'est faite, il n'y a pas de délai.
L'inscription provisoire est valable pour une durée de 3 ans renouvelable. Si elle n'est pas confirmée au cours de ces 3 ans, elle n'est plus valable et le juge de l'exécution peut en demander la radiation.
L'inscription définitive peut être prise à partir de 1 mois après l'inscription provisoire. Elle doit être prise au greffe du tribunal de commerce ou a été prise l’inscription provisoire au maximum dans l'un des délais suivants :
Nantissement judiciaire de fonds de commerce
L'inscription est prise par le greffe du tribunal de commerce du lieu dans lequel est situé le fonds de commerce.
Le créancier doit déposer au greffe les éléments suivants :
L'inscription définitive a une durée de validité de 10 ans. Elle peut être renouvelée par le créancier.
Nantissement judiciaire de parts de société
L'inscription est prise par voie de signification à la société. L'acte est ensuite publié au RCS.
Le créancier doit déposer au greffe les éléments suivants :
L'inscription définitive a une durée de validité de 10 ans, sauf pour les sociétés civiles pour lesquelles il n'y a pas de limite. Elle peut être renouvelée par le créancier.
Nantissement de fonds de commerce et de fonds artisanal
Le créancier doit demander l'inscription au greffe du tribunal de commerce dans les 30 jours suivant la signature de la convention de nantissement.
L'inscription doit être prise à 2 endroits :
Le créancier doit remettre au greffe du tribunal de commerce les documents suivants :
L'inscription est valable 10 ans et peut être renouvelée.
Pour le renouvellement de son nantissement, le créancier devra les même formalités que pour l'inscription du nantissement. En revanche, il doit déposer 2 bordereaux en précisant que les inscriptions qu'il demande sont en renouvellement des précédentes. Il doit être identique à la première inscription.
Où s'informer ?
Greffe du tribunal de commerce
Greffe du tribunal de commerce (Site internet)La modification fait l'objet d'une publication en marge de l'inscription initiale.
À savoir
lorsqu'un même bien fait l'objet de plusieurs nantissements, le rang des créanciers est déterminé par leur ordre d'inscription.
Radiation du nantissement de fonds de commerce ou de fonds artisanal
Le nantissement peut être radié de 2 manières différentes :
Le greffe procède à la radiation du nantissement dans l'une des situations suivantes :
Le créancier peut décider de radier le nantissement, il peut le faire en envoyant au greffier du tribunal de commerce du lieu de l'inscription un des actes suivants :
Avant la radiation, le greffier va vérifier que le signataire de l'acte a bien la capacité et la qualité pour le faire.
La radiation est mentionnée en marge de l'inscription.
Radiation du nantissement de l'outillage et du matériel d'équipement
Le créancier est commerçant
Le nantissement peut être radié de 2 manières différentes :
Le greffe procède à la radiation du nantissement dans l'une des situations suivantes :
Le créancier peut décider de radier le nantissement, il peut le faire en envoyant au greffier du tribunal de commerce du lieu de l'inscription un des actes suivants :
Avant la radiation, le greffier va vérifier que le signataire de l'acte a bien la capacité et la qualité pour le faire.
La radiation est mentionnée en marge de l'inscription.
Le créancier n'est pas commerçant
Le nantissement peut être radié de 2 manières différentes :
Le greffe procède à la radiation du nantissement dans l'une des situations suivantes :
Le créancier peut décider de radier le nantissement. Il peut le faire en envoyant au greffier du tribunal de commerce du lieu d'inscription un des actes suivants :
Avant la radiation, le greffier va vérifier que le signataire de l'acte a bien la capacité et la qualité pour le faire.
La radiation est mentionnée en marge de l'inscription.
Radiation du nantissement de parts de société civile
Le nantissement peut être radié de 2 manières différentes :
Le greffe procède à la radiation du nantissement dans l'une des situations suivantes :
Le créancier peut décider de radier le nantissement, il peut le faire en envoyant au greffier du tribunal de commerce du lieu d'inscription un des actes suivants :
Avant la radiation, le greffier va vérifier que le signataire de l'acte a bien la capacité et la qualité pour le faire.
La radiation est mentionnée en marge de l'inscription.
Radiation du nantissement de parts sociales
Le nantissement peut être radié de 2 manières différentes :
Le greffe procède à la radiation du nantissement dans l'une des situations suivantes :
La radiation peut être à l'initiative du créancier ou du débiteur de l'une des manières suivantes :
La radiation peut aussi intervenir en application d'une décision rendue par un tribunal contre laquelle aucun appel ou recours n'est possible.
La radiation est faite au moyen d'une mention apposée par le greffier en marge de l'inscription. Le greffier doit délivrer à celui qui en fait la demande, à ses frais, un certificat de radiation.
Radiation de nantissement judiciaire
Radiation d'une inscription provisoire
Le nantissement peut être radié de 2 manières différentes :
Le greffe procède à la radiation du nantissement dans l'une des situations suivantes :
La radiation doit être demandée au greffe du tribunal de commerce sur présentation d'une expédition de la décision de mainlevée du nantissement.
Le créancier doit envoyer un des documents suivants :
La radiation peut aussi être ordonnée par le juge du fond ou de l'exécution si l'instance introduite par le créancier n'a pas abouti ou que sa demande a été rejetée.
La radiation est faite au moyen d'une mention apposée par le greffier en marge de l'inscription.
Radiation d'une inscription définitive
Le nantissement peut être radié de 2 manières différentes :
Le greffe procède à la radiation du nantissement dans l'une des situations suivantes :
La radiation doit être demandée au greffe du tribunal de commerce sur présentation d'une expédition de la décision de mainlevée du nantissement.
Le créancier qui souhaite demander la radiation devra envoyer au greffier un des documents suivants :
La radiation est faite au moyen d'une mention apposée par le greffier en marge de l'inscription
À noter
en cas de remboursement anticipé de la créance, le débiteur n'est pas obligé de verser les intérêts restant à payer. Si le créancier refuse l'offre du débiteur, celui-ci peut consigner la somme offerte pour se libérer de sa dette.
Montant de la Créance | Inscription | Subrogation, renouvellement, mention d'antériorité | Mention en marge |
|---|---|---|---|
Inférieure à 20 800 € | 24,90 € | 12,89 € | 6,72 € |
Comprise entre 20 800 € et 41 599 € | 89,12 € | 27,60 € | |
Supérieure ou égale à 41 500 € | 130,60 € |
À savoir
pour le nantissement de parts de société civile, il faut ajouter 9,37 € à ces tarif pour le dépôt d'acte.
Montant de la Créance | Radiation Totale | Radiation partielle |
|---|---|---|
Inférieure à 20 800 € | 24,92 € | 15,56 € |
Comprise entre 20 800 €et 41 599 € | 89,12 € | 47,68 € |
Supérieure ou égale à 41 500 € | 130,60 € |
À savoir
pour le nantissement de parts de société civile, il faut ajouter 9,37 € à ces tarif pour le dépôt d'acte.
Où s'informer ?
Service public d'accompagnement des TPE-PME
TPE & PME, vous avez un projet, une difficulté, une question du quotidien ?
Vous êtes rappelé(e) par LE conseiller qui peut vous aider dans les 5 jours (délai moyen de prise en charge).
Où s'informer ?
Greffe du tribunal de commerce
Greffe du tribunal de commerce (Site internet)Textes de référence
Code civil : articles 2333 à 2350Gage de meubles corporels
Code civil : articles 2355 à 2366Nantissement de meubles incorporels
Code de commerce : articles L142-1 à L142-5
Code de commerce : articles L527-1 à L527-11Gage des stocks
Code de commerce : articles R527-1 à R527-17Gage des stocks
Décret n° 2016-1330 du 6 octobre 2016 relatif au gage des stocks
Décret n°2006-1804 du 23 décembre 2006 relatif à la publicité du gage sans dépossession
